Кто платит, а кто тратит: кормящие страну автономные округа, триллионы от Москвы и забирающий свое Татарстан

Аналитика

07:00, 06.06.2017 37

Рейтинг регионов России по налоговым отчислениям

Фото: rkc56.ru

«Реальное время» анализирует налоговые отчисления регионов России в бюджет. Традиционно, некоторые регионы получают из федерального центра денег гораздо меньше, чем отчисляют. Другие же, напротив, получают в свой консолидированный бюджет больше, чем заработали. Однако многие стереотипы оказываются неоправданными. Например, Татарстан в сравнении с ХМАО платит налогов в четыре раза меньше, а обратно получает почти столько же, как и нефте-газовый «коллега». Москва перечисляет налогов больше всех (это к слову о том, что все деньги текут в Москву), но и процент возвращенных денег от нее выше, чем в среднем по России. Магадан, Чечня, Чукотка, Бурятия, Липецк и Тула сидят на дотациях.

Читайте также:  Когда и почему нужно вести суммированный учет рабочего времени

Содержание

  1. Больше всего отдают Москва, Санкт-Петербург и «углеводородные» регионы, включая Татарстан
  2. Еще одна статья расходов – автомобиль
  3. Татарстан и хорошо отдает, и хорошо забирает, а национальные автономные округа кормят Россию
  4. Какой реальный налог на ЗП в России 2021
  5. Почему получилось 33, а не 43 процента
  6. Налоги платит работник или работодатель
  7. Когда можно вернуть НДФЛ физическому лицу.
  8. На федеральной подкормке — Магадан, Чечня, Чукотка, Бурятия, Липецк и Тула
  9. Скрытые налоги
  10. Поволжье: отдающий Оренбург и забирающий Нижний Новгород
  11. Сколько федеральных налогов в России?
  12. НДФЛ
  13. Налог на прибыль организаций
  14. Налог на добавленную стоимость
  15. Налог на подакцизные товары
  16. Налог на добычу полезных ископаемых
  17. Водный налог
  18. Региональные налоги: половина результата ЦФО — заслуга Москвы
  19. Отчисления с заработной платы, таблицы
  20. Специальные налоговые режимы: Сахалин собрал налогов, как две столицы
  21. Кому подходит самозанятый режим
  22. Какие налоги нужно платить самозанятым
  23. Какие платежи заменяет «самозанятый налог»
  24. Какие взносы платит самозанятый
  25. С какого дохода самозанятый должен платить налог
  26. Как самозанятому платить налоги, если он получает оплату наличными
  27. Как самозанятому уведомить налоговую о профессиональном доходе
  28. Как зарегистрировать самозанятость
  29. Как платить налоги самозанятому

Больше всего отдают Москва, Санкт-Петербург и «углеводородные» регионы, включая Татарстан

Суммарно российские регионы, по данным аналитической службы «Реального времени», на 1 января 2021 года, перечислили в бюджеты разных уровней сумму в 12,77 трлн рублей. Эта цифра касается федеральных налогов и сборов, часть из которых попадает и в консолидированные бюджеты субъектов (включая доходы местных бюджетов). Отметим, что, по информации официального сайта Федеральной налоговой службы, к федеральным налогам относятся налог на доходы физических лиц, налог на добавленную стоимость, налог на прибыль организаций, а также акцизы, налоги на добычу полезных ископаемых и водный налог.

Безоговорочным лидером по выплаченным федеральным налогам стала российская столица — Москва. На начало 2021 года она заплатила 2,42 трлн рублей, что составляет 19% от всех выплаченных российскими регионами федеральных налогов. Кроме того, эта цифра больше, чем показатель всего Приволжского федерального округа, который выплатил всего лишь 2,05 трлн рублей.

По объему выплаченных федеральных налогов между Москвой и Санкт-Петербургом на втором месте находится Ханты-Мансийский автономный округ. Фото strana.ru

Огромное количество налогов платит и второй по величине город России Санкт Петербург — 829 млрд рублей. Конечно, это в три раза меньше, чем платит Москва, но по-прежнему больше, чем некоторые федеральные округа, например, такие, как Южный, Дальневосточный и Северо-Кавказский.

По объему выплаченных федеральных налогов между Москвой и Санкт-Петербургом на втором месте находится Ханты-Мансийский автономный округ. Он заплатил 1,6 трлн рублей федеральных налогов. Это больше, чем весь Северо-Западный или Сибирский федеральные округа.

Следом за этими тремя регионами находятся Ямало-Ненецкий автономный округ с 753,8 млрд рублей отчисленных федеральных налогов, Московская область с 620 млрд рублей и Татарстан с 396,7 млрд рублей. Татарстан, таким образом, оказался регионом, отчислившим самое большое количество налогов, помимо двух столиц, двух главных «углеводородных» регионов России, а также Московской области.

Меньше всего федеральных налогов по данным на начало года заплатили некоторые регионы Кавказа и Дальнего Востока. В частности, самый низкий результат у Ингушетии — 3,2 млрд рублей. Примерно такой же показатель у Калмыкии — 3,4 млрд рублей. Также мало заплатили Тыва, Еврейская автономная область и республика Алтай (4-5 млрд рублей).

Татарстан получает в консолидированный бюджет региона 167 млрд рублей, или 42% от уплаченных федеральных налогов. Фото Романа Хасаева

Еще одна статья расходов – автомобиль

Во-первых, за него надо платить транспортный налог, размер которого зависит от характеристик машины и региона. В среднем по России это около 3000 рублей в год, то есть 250 рублей в месяц.

Это еще не все, не забывайте про бензин, в стоимость которого входит еще один налог – акциз, размер которого посчитать не так-то просто. Как минимум, нужно знать плотность бензина. В одном литре 92-го бензина примерно 10 рублей – это акциз.

Кроме акциза в бензине прячется еще и НДПИ (налог на добычу полезных ископаемых), тут посчитать вообще ничего не получится, налог берется не с бензина, а с добываемой нефти. Сколько с одной тонны нефти получается бензина, одному Богу известно.

В общем, по статистике почти половина водителей России в месяц тратят на бензин 4000 рублей, а это значит еще как минимум 1000 рублей налогов.

Кстати, акциз есть не только в бензине, например, за литр пива акциз составляет 22 рубля за литр, крепкого алкоголя 544, за одну сигарету не менее 2,5 рублей. Таким образом, если наш работник в день выкуривает пачку сигарет и выпивает банку пива, то плюсуем ему еще 2000 рублей налогов.

Татарстан и хорошо отдает, и хорошо забирает, а национальные автономные округа кормят Россию

Интересно посмотреть на выплаченные федеральные налоги в контексте того, в бюджет какого уровня они идут. Среднероссийский показатель по этому параметру составляет 47%, то есть почти половина налогов, отчисленных в виде федеральных налогов, пошли в консолидированный бюджет региона.

Однако в зависимости от региона этот показатель очень сильно варьируется — от 12% до 119%. Любопытно, что меньше всего денег возвращается в консолидированный бюджет региона в случае одного из крупнейших регионов-налогоплательщиков России — Ханты-Мансийского автономного округа. Перечисляя в виде федеральных налогов сумму в 1,6 трлн рублей в консолидированный бюджет региона, он получает лишь 189 млрд рублей. Это лишь на 22 млрд рублей больше, чем получает в бюджет региона Татарстан, который платит федеральных налогов на сумму в четыре раза меньше, чем ХМАО. Есть, впрочем, и еще более яркие примеры — в Свердловской области собирают федеральных налогов почти в восемь раз меньше, чем в ХМАО, а в бюджет региона получают почти столько же — 147 млрд рублей.

Читайте также:  Справка с места работы от ИП — образец заполнения (2021)

Больше всего в региональный бюджет получает Москва — 1,35 трлн рублей, или 56% от уплаченных федеральных налогов. Это больше, чем получает любой из федеральных округов, кроме Центрального, в который, собственно, и входит Москва. На втором месте по отчислениям в консолидированный бюджет — Московская область с 374 млрд рублей, или 55% от уплаченных федеральных налогов. Замыкает тройку Санкт-Петербург с 337 млрд рублей, или 41% от уплаченных налогов. В пятерке, кроме того, Ханты-Мансийский округ и Татарстан (167 млрд рублей в консолидированный бюджет, 42% от уплаченных федеральных налогов).

Меньше всего из перечисленного в виде федеральных налогов получают обратно три сырьевых региона — ХМАО, Ямало-Ненецкий автономный округ (13%) и Ненецкий автономный округ (14%). Также большая часть денег достается федеральному центру из налогов Оренбургской и Калининградской области (26% и 28%, соответственно), Томской области и республики Удмуртия (31% и 34%).

Магаданская область перечислила в бюджет 16,8 млрд рублей налогов, в то время как получила в свой консолидированный бюджет 20 млрд. Фото webturizm.ru

Какой реальный налог на ЗП в России 2021

Когда складываем все виды налогов и правда получается 43%. Но это ошибочное представление из-за неправильного расчета.

Приведу простейший пример расчет заработной платы и начисления налога на полученную ЗП. Не верите мне, просто сделайте подсчеты на листке бумаги:

Предположим, ЗП работника 10 000 рублей, значит налоги

, уплаченные в пользу государства, будут равняться:

  1. Удержанный НДФЛ 13% = 1300 р.
  2. ПФР 22% = 2200 р.
  3. ФСС 2,9% = 290 р.
  4. ФОМС 5,1% = 510 р.

Из них: 1300 оплатил САМ работник, а 3000 дополнительно оплатил работодатель.

Что имеем по факту. Гражданин получил зарплату на руки 8700 рублей (10 000 — 1300). А работодатель заплатил 3000.

И теперь просто все сложим: 8700+1300+2200+290+510. Получим 13000 рублей — это общий фонд заработной платы на конкретного человека каждый месяц из которых 4300 уходит на все налоги.

Теперь финт руками

. Узнаем сколько процентов платит работающий человек,
4300 делим на 13 000 и получаем 33%.

Читайте также:  Составляем графики работы и учета рабочего времени

Расчет отчислений с заработной платы в 2021 году. Сумма всего 33%

Таким образом каждый работающий человек в белую платит всего 33% в пользу государства. А не 43, как заявляют гении либеральной математики.

Почему получилось 33, а не 43 процента

В предыдущей главе я постарался расписать данный процесс максимально подробно. Но если кто-то не понял, то поясню еще. Складывать только проценты — это некорректно. Нужно считать проценты именно от общего заработного фонда. Потому что проценты начисляются на тело оклада, и только потом образуется общий заработный фонд.

Ссылка на консультацию

Еще проще, если бы оклад был 13 000 и на него налагался налог 43%, то мы бы получали на руки 7400 (13 000* 57%), но получаем 8700. Понимаете суть?

Налоги платит работник или работодатель

Особо пытливые умы задались вопросом. Если работодатель платит за нас 30%, значит ему выгодно уменьшать оклад, чтобы самому платить меньше. На деле так и происходит. Именно поэтому придумали серую зарплату, чтобы уходить от части налогов.

Т.к. окладная часть напрямую зависит от оплаты работодателем страховых взносов. Можно справедливо заметить, что технически страховые взносы платит работодатель, но фактически сам работник.

Отсюда следует, общий фонд заработной платы равняется 13 тыс. рублей (оклад + взносы: 10 000+3000).

Tax в переводе с английского — налог

Как понимаете, те страны, где нет обязательств у работодателя платить страховые взносы вместо работника, то все взносы платит сам работник, но и окладная часть в таких странах больше, т.к. работодателю нет смысла занижать оклад из-за своих издержек.

Сейчас наблюдается тенденция к переходу к белой ЗП. Потому что становится сложнее обналичивать средства, например, для того же ООО. Но у ИП пока серая зарплата — это часть корпоративной культуры, т.к. просто вывести деньги в наличку.

Когда можно вернуть НДФЛ физическому лицу.

Информация взята с сайта федеральной налоговой службы.

Имущественный вычет. Можно вернуть максимум 260 тыс. за покупку жилья и 390 тыс. с уплаченных процентов по ипотеки.

Например, если жилье стоит 2 млн., вернуть можно 260 тыс. если стоит 5 млн, то вернуть можно те же 260 тыс. Когда цена 1 миллион, то вернуть можно 130 тыс.

Социальный вычет. Входит две основные группы возврата налога: возврат за лечение и обучение.

Максимальный расход с которой можно вернуть 13% — 120 тыс. Таким образом максимум можно вернуть 15 600 рублей. Но в сумму 120к не входит оплата за обучения за детей (до 50 тысяч рублей в год на каждого ребенка) и оплата медицинских услуг (возврат подоходного налога неограничен).

Таким образом максимальный вернуть за обучение можно: 15 600 + 6500 за каждого ребенка + неограниченно за медицинские услуги.

Стандартные налоговые вычеты (вычет на детей).

Если у налогоплательщика есть ребенок, он уменьшает ежемесячный доход на 1400 рублей, если детей двое — на 2800 рублей, если трое — на 5800 рублей. Когда есть только один родитель, то вычет удваивается.

Когда зарплата с начала года начинает превышать 350 тысяч рублей (то есть вычет идет на те месяца, пока общий доход не буде равняться 350 тыс.), стандартный вычет за оставшиеся месяцы больше не положен. В следующем году право на него появится снова.

Инвестиционный вычет. Если открыть индивидуальный инвестиционный счет и не закрывать его в течение 3 лет, то появляется две льготы:

  1. Вернуть НДФЛ. Максимум можно вернуть 13% с 400 тыс. то есть 52 тыс.
  2. Не платить налог с ИИС.

На федеральной подкормке — Магадан, Чечня, Чукотка, Бурятия, Липецк и Тула

Помимо этого, есть в стране и обратная ситуация — шесть регионов получают в свой консолидированный бюджет вообще больше, чем перечисляют федеральных налогов. Лидер по этому показателю — Магаданская область. Она перечислила в бюджет 16,8 млрд рублей налогов, в то время как получила в свой консолидированный бюджет 20 млрд. Таким образом, получила она на 19% больше, чем перечислила.

На втором месте по этому показателю — Чечня. Она перечислила лишь 8,6 млрд рублей, а получила в консолидированный бюджет 9,6 млрд рублей — на 11% больше перечисленного. Еще один регион с похожей структурой бюджета — регион центральной части страны — Липецкая область. Перечислив 33 млрд рублей федеральных налогов, она получила в свой бюджет 34,3 млрд рублей — на 4% больше перечисленного. На четвертом месте регион, находящийся неподалеку от Магаданской области, – Чукотский автономный округ. Он перечислил федеральных налогов на 14,5 млрд рублей, а получил в бюджет на 1% больше — 14,7 млрд рублей. На тот же процент больше получила и республика Бурятия — 19,4 млрд рублей, при перечисленных 19,2 млрд рублей. Наконец, Тульская область перечислила федеральных налогов на 47,3 млрд рублей, а получила в свой бюджет 47,5 млрд рублей.

Скрытые налоги

Дальше – больше, когда вы тратите свои заработанные деньги, то сами того не замечая способствуете уплате очередных налогов в бюджет. Речь идет в первую очередь про НДС (налог на добавленную стоимость). Да, формально налог платите не вы, а продавец или производитель, но они, разумеется, закладывают его в конечную стоимость товара, работы или услуги. Поэтому в итоге бремя оплаты налога ложится на конечных потребителей – нас с вами.

Читайте также:  Сколько рабочих дней в месяце в среднем: особенности расчета, таблица и нормы

Обычная ставка НДС – 20%, наверняка вы помните, что еще совсем недавно было 18%, но какая может быть стабильность без повышения налогов.

Для ряда товаров ставка меньше 10%, например, для хлеба, молока, овощей и фруктов, лекарств. Чтобы хоть как-то приблизительно оценить налоговую нагрузку, усредним ставку до 15%.

У нас осталось 16 500 рублей, 53% мы уже отдали государству, а ведь мы только начали.

Как насчет других налогов, установленных для организаций, которые они закладывают в стоимость своей продукции, которую мы потом покупаем. Например, налог на прибыль 20%, его платят практически все крупные компании.

Или, например, пришли в магазин купить рыбу. Вы задумывались, что в ее стоимость входит сбор за пользование объектами водных биологических ресурсов, которые заплатила компания, занимающаяся выловом.

Поволжье: отдающий Оренбург и забирающий Нижний Новгород

Если подробнее взглянуть на ПФО, то всего регионы Приволжского федерального округа перечислили 2,05 трлн рублей федеральных налогов и сборов. В федеральный бюджет из них пошли 1,08 трлн рублей, а в консолидированные бюджеты регионов — около 968 млрд рублей. Доля полученных доходов в бюджеты регионов составила, таким образом, 47% — меньше половины.

Лидером среди регионов Поволжья по уплаченным федеральным налогам стал Татарстан. Он перечислил 396,7 млрд рублей. В бюджет самого региона было перечислено 42% из этой суммы — 167,3 млрд рублей. Татарстан является лидером как по налогам, отправленным в федеральный бюджет, так и по налогам, полученным в консолидированный бюджет региона.

Всего регионы Приволжского федерального округа перечислили 2,05 трлн рублей федеральных налогов и сборов. Фото delovoy-kirov.ru

Второе место в ПФО по перечисленным федеральным налогам и сборам у Самарской области — 304 млрд рублей. В бюджет региона было перечислено чуть больше, чем от Татарстана — 47%, или 144 млрд рублей.

На третьем месте расположился Башкортостан. Он перечислил 253,3 млрд рублей федеральных налогов и сборов. При этом здесь в консолидированный бюджет региона вернулся значительно больший процент, чем от Татарстана и Самарской области — 55%, или 139 млрд рублей.

Впрочем, и этот показатель не кажется очень большим на фоне Нижегородской области. Этот регион получил в свой бюджет 68% федеральных налогов и сборов — 137 млрд рублей из 201,6 млрд рублей. Высокий показатель также и у Ульяновской области — 66%, 33 млрд рублей и 50 млрд рублей федеральных налогов и сборов.

Меньше всего из поволжских регионов заплатили налогов республики Марий-Эл, Мордовия, Чувашия, а также Кировская и Пензенская области. Показатели их — от 16 до 39 млрд рублей. Любопытно, что во всех этих регионах доля федеральных налогов, полученных в консолидированный бюджет региона, довольно высока. В Марий Эл с самым меньшим объемом налогов, к примеру, 65%, в Пензенской области — 63%. Самые же меньшие доли полученных в консолидированный бюджет федеральных налогов и сборов у регионов с довольно средними экономическими показателями — Удмуртии и Оренбургской области. В свои консолидированные бюджеты они получили лишь 34% и 26% из перечисленных налогов, соответственно.

Федеральным округом, который перечислил больше всего региональных налогов, ожидаемо стал Центральный федеральный округ (260 млрд рублей) — в основном благодаря показателю Москвы. Фото evo-rus.com

Сколько федеральных налогов в России?

К федеральным налогам России относится налог на доходы физических лиц (НДФЛ), на прибыль организации, на добавленную стоимость (НДС), добычу полезных ископаемых, использование водных объектов и подакцизные товары. Порядок их определения устанавливается Правительством страны. Рассмотрим каждый из них более подробно.

НДФЛ

НДФЛ — основная разновидность прямого налога в России, который обязаны переводить все российские граждане, имеющие официальный доход. Налогоплательщиков можно разделить на две группы: резиденты и нерезиденты России. Для них налоговая ставка будет различаться.

Если человек трудится по договору, то обязанность за перевод НДФЛ ложится на работодателя, который выступает налоговым агентом. Если гражданин работает по гражданско-правовому договору или имеет другие виды дохода на территории РФ, он должен задекларировать их и оплатить налог до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. К таким лицам относятся, например, репетиторы и фрилансеры.

Подоходный налог в России начисляется на доходы:

  • от реализации недвижимого имущества, которое было в собственности менее трех или пяти лет;
  • от передачи имущества в аренду;
  • от выигрыша в лотерею и получения других ценных призов;
  • заработанные на объектах, зарегистрированных за пределами России.

Если квартира была в собственности гражданина более 3 или 5 лет, то государство не вправе облагать полученный от ее продажи доход налогом. Иногда взносы также не требуется платить за имущество, которое досталось по наследству или по соглашению дарения от близкого родственника. Подробнее об этом вы можете прочитать в нашей статье «Размер налога с продажи квартиры»

НДФЛ варьируется от 9% до 35%. Наиболее распространена ставка 13%, которой облагается заработная плата наемного работника, доходы от деятельности по гражданско-правовому договору и реализации имущества.

Налог на прибыль организаций

Налог на прибыль организаций в РФ начисляется юридическим лицам. Его размер зависит от финансовых результатов компании за отчетный период. Ставка в большинстве случаев составляет 20%. Для отдельных категорий предприятий действует пониженная ставка 0–10%.

Налогом облагается прибыль, то есть разница между доходами и подтвержденными расходами, понесенными в ходе предпринимательской деятельности. Распределение средств и размер платежа для иностранных и российских компаний различаются. Кто должен платить налог на прибыль в России:

  • российское юридическое лицо любой организационно-правовой формы, кроме исключений, которые будут перечислены ниже;
  • иностранное предприятие — налоговый резидент России по международному соглашению;
  • иностранное юридическое лицо, прибыль которого основана на эксплуатации объекта, расположенного на российской территории;
  • иностранное юридическое лицо, работающее в России через постоянного представителя.

Налог на прибыль организаций не начисляется юридическим лицам РФ, которые выбрали режим УСН (упрощенная форма по ставке 6%), ЕНВД (единый налог на вмененный доход), ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог). Субъекты РФ могут уменьшать ставку взноса, который идет на региональные нужды. Кроме того, от данного вида налога освобождены участники инновационного проекта «Сколково».

Налог на добавленную стоимость

НДС — косвенный федеральный налог на территории России, который оплачивается покупателем вместе со стоимостью товара или услуги. Он дополнительно включается в стоимость продукции продавцом. Налогоплательщик, который реализует товар, перечисляет в государственную казну НДС. Его сумма определяется как разница между налогом, который заплатил покупатель, и тем, который заплатил продавец во время приобретения продукции. НДС должны перечислять предприниматели, коммерческие и некоммерческие организации.

Рассмотрим пример расчета такого налога. ИП Кириленко Р. Р. за год перечислил поставщику строительной продукции 180 000 рублей налога на добавленную стоимость. От покупателей он получил 250 000 рублей. Рассчитаем, сколько налога ИП Кириленко Р. Р. должен заплатить в государственную казну: 250 000 — 180 000 = 80 000 рублей.

Налог на подакцизные товары

Акциз — налог в России на определенные группы товаров, такие как спиртосодержащие и алкогольные напитки, табачные изделия, топливо. Полный перечень подакцизной продукции перечислен в главе 22 Налогового кодекса РФ (НК РФ).

Акциз должны платить индивидуальные предприниматели и юридические лица, которые осуществляют операции с товарами, перечисленными в статье 181 НК РФ. Данный вид налогового сбора в России также начисляется компаниям, которые осуществляют перевозку продукции через таможню Евразийского экономического союза.

Сколько составляет размер акциза? Для расчета суммы необходимо умножить налоговую базу на акцизную ставку. Результат зависит от субъекта РФ, вида продукции, объемов и других факторов. Акцизные ставки могут корректироваться каждый год.

Налог на добычу полезных ископаемых

Налог на добычу полезных ископаемых перечисляют индивидуальные предприниматели и юридические лица, которые занимаются добычей полезных ископаемых на территории России. Такие организации для осуществления деятельности должны иметь лицензию на право использования недр. Узнать, сколько составляет размер налоговой ставки, можно в статье 342 НК РФ. Он зависит от типа полезных ископаемых. В их числе, например, может быть попутный газ, минеральные или подземные воды, углеводородное и горное сырье, лечебные грязи.

Водный налог

Водный налог — обязательные взносы для юридических и физических лиц, использующих наземные и подземные водные объекты России. Примеры такой деятельности:

  • забор воды;
  • эксплуатация ресурсов акватории для различных целей;
  • гидроэнергетика;
  • сплав древесины по водному источнику.

Юридические лица должны самостоятельно рассчитать, сколько необходимо перечислить налога за отчетный период. Для определения суммы следует умножить налоговую базу на налоговую ставку, размер которой указан в статье 333.12 НК РФ.

Региональные налоги: половина результата ЦФО — заслуга Москвы

Все описанное выше, однако, касается лишь одной из категорий налогов — федеральных. Помимо этого, есть еще три уровня налогов — объем их в разы меньше, но и они заслуживают внимания. Суммарный объем их составляет 1,6 трлн рублей — лишь 12% от объема федеральных налогов.

Большую часть из этих 1,6 трлн рублей составляют региональные налоги — к началу года их было перечислено на сумму в 904,5 млрд рублей. К региональным налогам относятся всего три категории налогов, но довольно крупных: налог на имущество организаций, налог на игорный бизнес и транспортный налог. Все эти налоги, соответственно, отправляются в региональные бюджеты дополнительно к федеральным налогам, перечисленным в консолидированные бюджеты регионов.

Федеральным округом, который перечислил больше всего региональных налогов, ожидаемо стал Центральный федеральный округ (260 млрд рублей) — в основном благодаря показателю Москвы (122 млрд рублей). Второе место среди федеральных округов занимает Уральский федеральный округ со 169 млрд рублей, а на третьем месте — Приволжский федеральный округ со 134 млрд рублей.

В лидерах по регионам, кроме Москвы, также Ханты-Мансийский автономный округ. Показатель этого региона составил около 60 млрд рублей. Также много региональных налогов перечислили Ямало-Ненецкий автономный округ (54,7 млрд рублей), Московская область (54 млрд рублей), Санкт-Петербург (40,4 млрд рублей), Краснодарский край (31,4 млрд рублей), Татарстан и Свердловская область (примерно по 26,5 млрд рублей).

Поступление федеральных и региональных налогов, сборов и других обязательных платежей в консолидированный бюджет России, на 1 января 2021, тыс.руб.

Федеральные налоги и сборыРегиональные налогиВсегов федеральный бюджетв консолиди- рованный бюджет субъекта РФиз него — в доходы местных бюджетовВсегов федеральный бюджетРОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ12 770 765 7056 799 507 7035 971 258 002685 412 743904 499 710в том числе:ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ3 803 084 6071 583 229 1562 219 855 451144 234 139259 887 349Белгородская область53 497 53216 262 44637 235 0868 420 0048 021 133Брянская область42 147 53623 557 15418 590 3823 883 6323 452 814

Отчисления с заработной платы, таблицы

Процент НДФЛ от зарплатыПримечание13%Размер подоходного налога, который платят большинство граждан РФ30%Ставка для нерезидентов РФ, то есть для лиц работающих в России, но проживающих и зарегистрированных в другой стране

Страховые взносы в бюджет платит работодатель. Например, если работнику начисляли ЗП 100 000, то на страховые взносы дополнительно ушло еще 30 000. таким образом фонд оплаты на отдельного работника составил 130 000 рублей.

Но из-за отсутствия желания изучать налоги, многие граждане даже не подозревают о таких выплатах.

Виды страховых взносовСтавкаПФР (пенсионный фонд России)22%ФСС (фонд социального страхования)2,9%ФОМС (фонд обязательного медицинского страхования)5,1%

Итого работодатель платит налогов за работника 30% от оклада.

Читайте также:  Облагаются ли командировочные страховыми взносами?

Да, я знаю, что есть вариации налоговых платежей. Ведь при определенных обстоятельствах налог увеличивается или уменьшается. Но представленные цифры всегда берутся за основу, потому что именно такие налоги платит большинство физических и юридических лиц в бюджет государства. Потому в рамках данной статьи буду оперировать такими данными.

Таким образом, сумма налогов с зарплаты 13+20+2,9+5,1 (в том числе социальные отчисления и подоходного), получается 43% ложится на плечи работника. Какие тут 33%?!

Почти половину зарплаты забирает нерадивое государство. Грабит народ — как заявляют всеми известные бьюти блогеры.

Можно закрывать статью. Писать, что автор дилетант и не умеет считать простые числа. Но секунду, друзья! Все не так просто.

Специальные налоговые режимы: Сахалин собрал налогов, как две столицы

Второе место по общему объему составляют налоги, собранные по специальным налоговым режимам. Их объем составил 490 млрд рублей. На данный момент к ним относятся четыре режима. Это — упрощенная система налогообложения, единый сельскохозяйственный налог, единый налог на вмененный доход и патентная система налогообложения.

Примерно 92% этих налогов оказывается в консолидированных бюджетах субъектов. Среди федеральных округов лидером здесь неожиданно оказался не Центральный, в который входит Москва, а Дальневосточный. Здесь было собрано таких налогов на сумму в 132 млрд рублей, причем 111 млрд рублей из них в Сахалинской области. Показатель Москвы, второго региона России по налогам от специальных налоговых режимов, составил лишь 64 млрд рублей, а всего Центрального федерального округа — 128 млрд рублей. В других федеральных округах эти показатели и того меньше — в Приволжском федеральном округе — лишь 57 млрд рублей, а в Северо-Западном — 49 млрд рублей.

По регионам после Сахалинской области и Москвы находится Московская область с 25 млрд рублей. За ними следует Санкт-Петербург с 21,7 млрд рублей, далее — Краснодарский край с 19,3 млрд рублей. Показатель Татарстана — 8,2 млрд рублей. Он самый высокий по Поволжью, но ниже, чем в Ростовской и Свердловской областях.

Второе место по общему объему составляют налоги, собранные по специальным налоговым режимам — их объем составил 490 млрд рублей. Фото nalog.ru

Кому подходит самозанятый режим

Новый режим доступен физлицам и ИП, которые соблюдают следующие условия:

  • они получают доход с того, что самостоятельно ведут какую-либо деятельность или используют имущество;
  • не имеют работодателя, с которым заключен трудовой договор;
  • не привлекают к своей деятельности наемных специалистов по трудовому договору.

Вклад «МЕГА Онлайн» Московский Кредитный Банк, Лиц. № 1978

до 7.7%

годовых

от 1 тыс.

до 1100 дн.

Сделать вклад

По закону о самозанятых такие лица могут заниматься следующей деятельностью:

  • косметические услуги на дому;
  • фото- и видеосъемка на заказ;
  • продажа продукции собственного производства;
  • проведение праздников и мероприятий;
  • юридические консультации;
  • ведение бухгалтерии;
  • удаленная работа на разных сайтах;
  • сдача жилья в аренду по часам или на долгое время;
  • логистика, перевозка пассажиров и грузов;
  • строительство и ремонт.
  • Bankiros.ru

Какие налоги нужно платить самозанятым

Самозанятые платят налог на профессиональный доход. Ставка по нему зависит от того, кто оплачивает услуги. Если поступления были от физлица, то ставка по ним – 4%, если от ИП или юрлица, то ставка будет 6%.

Самозанятый может работать с любой категорией заказчиков, просто ставка по налогу будет разной. Если дохода от самозанятости у вас нет, то платить вам ничего не нужно.

Какие платежи заменяет «самозанятый налог»

Налоговый режим для самозанятых имеет свои особенности:

  • физлица не уплачивают НДФЛ с профессиональных (самозанятых) доходов;
  • ИП не уплачивают НДФЛ с профессиональных (самозанятых) доходов, НДС для российских товаров, фиксированные страховые взносы.
  • ИП, который оформил самозанятость, не уплачивает фиксированные страховые взносы. При использовании других режимов страховые взносы платить обязательно, даже если дохода нет.
  • Bankiros.ru

Вклад «Пара мандаринов» Азиатско-Тихоокеанский Банк, Лиц. № 1810

до 7.4%

годовых

от 5 тыс.

до 182 дн.

Сделать вклад

Какие взносы платит самозанятый

Самозанятый не обязан платить никаких взносов. Но при этом такая деятельность не входит в трудовой стаж. Гражданин не может рассчитывать на оплату своего больничного или декретного отпуска. Однако самозанятый может позаботится о своей страховой пенсии и перечислять добровольные взносы в ПФР.

С какого дохода самозанятый должен платить налог

Налог на профессиональный доход следует платить только с тех денег, которые клиент заплатил вам за работу. Платить нужно только с тех операций, которые вы задекларируете самостоятельно. По умолчанию деньги списывать никто не будет.

Налог на профессиональный доход по ставке 4 или 6% можно платить до тех пор, пока ваши доходы не превысят 2,4 млн рублей. Для доходов выше придется уплачивать налог по обычной ставке в 13% для физлиц.

Налоги от продажи недвижимости, авто, другого имущества и ценных бумаг уплачиваются как обычно. Для таких статей доходов самозанятость не применяется.

Как самозанятому платить налоги, если он получает оплату наличными

Вклад «Только плюсы. Промо» Локо-Банк, Лиц. № 2707

до 7.6%

годовых

от 50 тыс.

до 1100 дн.

Сделать вклад

Доходы наличными тоже необходимо задекларировать. Для этого есть два варианта. Вы можете внести эти наличные на карту и отметить их как доход в личном кабинете. Вы также можете оставить наличные себе, но в личном кабинете отметить их как доход.

Bankiros.ru

Как самозанятому уведомить налоговую о профессиональном доходе

Когда вы отмечаете доход, ФНС пришлет вам квитанцию, которую необходимо сразу передать вашему заказчику. Чек важно передать клиенту не позднее девятого числа следующего месяца. Иначе самозанятому грозит штраф в 20% от суммы расчета при первом нарушении и в 100% при повторном нарушении.

Как зарегистрировать самозанятость

Чтобы использовать такой режим, необходимо зарегистрировать самозанятость. Без этого применить режим не получится.

  1. Зарегистрироваться можно в личном кабинете приложении «Мой налог» или в личном кабинете вашего банка, если он предоставляет такой опционал. Если вы используете приложение ФНС, то вам потребуется скан или фото вашего паспорта, а также ИНН. Если вы используете приложение или сайт своего банка, то все необходимые сведения о вас у них есть и они напрямую могут передать их в ФНС для регистрации статуса самозанятого.
  2. Кроме того, зарегистрировать самозанятость вы можете также на Едином портале государственных и муниципальных услуг или в личном кабинете на сайте налогоплательщика.
  3. При необходимости вы можете также зарегистрировать самозанятость в отделении банка-партнера программы.
  4. Bankiros.ru

Вклад «Отличный старт» Росгосстрах Банк, Лиц. № 3073

до 6.7%

годовых

от 50 тыс.

до 732 дн.

Сделать вклад

Как платить налоги самозанятому

ФНС считает сумму налога сама и пришлет квитанцию для оплаты не позднее 12 числа следующего месяца. Оплатить сумму необходимо до 25 числа этого же месяца. Если дата выпадает на выходной, срок уплаты переносится на следующий рабочий день.

Уплатить налог можно в мобильном приложении «Мой налог» или в приложении вашего банка, если у него есть опционал для самозанятых клиентов.

Источник: mjjm.ru

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий